全球首个全面调查数字货币及ICO监管方案

作者| 玉琴

来源|区块链德德

ID |链得得

链得得独家解剖：将黑社会纳入法律监管的日本，是如何发起“全民监管、政府管理”的ICO全民监管运动的？

链得得记：昨日（3月8日），日本金融厅连下8条“清洗令”：成立“虚拟货币交易从业者研究会”，开出7处罚款，2处直接关停。 5家企业被要求整改，风头直接盖过了币安的“夜惊”。

但放眼全球国外无需认证比特币交易所，无论法制和发展如何，日本都是虚拟货币相关政策和法律体系相对健全的国家。 其中，去年4月1日的注册制引起了广泛关注。 日本金融厅即将讨论ICO合法化的问题也引起了全世界的关注。 日本链得得APP研究员为大家解密。 本文为系列文章之一，主要介绍虚拟货币合法化下日本各方的推动，并从政府、社会、参与者等方面总结经验。 后续详情请下载链得得APP并持续关注。

链得得App小编首先从实际观察的角度总结了日本承认虚拟货币合法化的几个原因：首先，由于种种原因，日本的移动互联网发展落后于中国（他们推出了国内7大银行开发了APP来抵御支付宝的入侵，目前还没有出现所谓的J币）。 日本表示害怕抵制新三大黑船后，在移动互联网方面基本以美国企业为主，部分也受到中国新兴企业的威胁。

而虚拟货币可能成为撼动世界经济逆转的又一杠杆，日本不能放弃这个机会，还有一个可能是日本人的中本聪。

二是与日本政府的战略有关。 日本政府是将黑道纳入政府管辖范围的政府。 如果你了解日本黑社会的合法化进程，你就不会对日本政府对虚拟货币的态度感到惊讶。 如果你不能阻止“恶魔”，那就把它纳入我们的系统。 因为合法化最深层的意思就是你现在归我管了。

无论是虚拟货币、ICO还是FinTech，都是走“管不了就管，管不了就让他们自己管”的路子。

很久以前，日本就表现出了对金融科技的拥抱。 去年9月21日，日本金融厅设立了“金融科技实证实验基地”，看看区块链技术能在客户业务处理与银行现有系统之间擦出什么样的火花。 这是国内部分媒体对日本三大银行（瑞穗、三井住友、三菱UFJ）发行自家虚拟货币的误读误报。

事实上，这是金融厅决定在金融机构实施的一项金融科技实验。 该实验基于日本区块链研究会2016年11月提交的报告《国内银行间汇款业务中区块链技术的证据》，实验时间为去年11月至2018年3月底。日本链得得APP研究人员将持续关注金融服务部的检测结果，请持续关注链得得APP。

回归正题，日本是如何一步步将虚拟货币带入自己手中的？ 大致可以分为三个步骤：登记制承认合法性——全民监督——自律组织——依靠外部力量。

法制与交易所同步发展

第一家比特币交易所 Bitcoin Market 于 2010 年 2 月 6 日在日本成立。当时，比特币的交易价格为每个 0.30 美元，但该平台于 8 月因欺诈而关闭。 之后，日本的Mt.Gox迅速崛起，却在四年后因黑客入侵而破产，这就是著名的“门头沟事件”。

这也是日本政府决定规范虚拟货币市场的开始。 这一事件直接导致日本政府出台了《银行法修正案》和《犯罪所得转移防止法》等相关规定，禁止银行和证券公司为客户提供未经注册的比特币交易，但允许比特币的专有交易后来被称为“资金结算修正案”。

资金结算修正法和登记制度

这部法律是讨论日本区块链、ICO 和虚拟货币交易所等所有话题的起点。

据金融厅官网介绍，为保护用户，防止恐怖主义和有组织犯罪洗钱等非法活动，2016年5月，日本内阁签署了《资金结算修正案》，正式将虚拟货币纳入其中进入法律体系。 这意味着比特币等虚拟货币的支付和交易已经被法律承认为使用虚拟货币的一种手段，该法将于2017年4月1日起生效。

对平台的监管显然是明智的。 如果您想交易，可以在国家认可的平台上进行交易。

新资定法规定，只有经金融厅和财务局认可的从业者才能在日本从事虚拟货币兑换业务。 这就是著名的“注册制”。 《资金结算法》第六十三条第二项规定，未经内阁总理大臣登记，不得从事虚拟货币兑换业务。 未经登记或者以不正当手段登记从事虚拟货币兑换业务的，依照本法第一百零七条第一项第二项、第五项的规定，处三年以下有期徒刑。 有期徒刑，或最高 300 万日元的罚款，或两者并罚。

满足虚拟货币兑换行业从业人员的条件是：

这些只是最基本的条件，新的资金结算法也规定了交易所的义务。 除了安全之外，对信息采取安全管理措施，委托第三方进行业务操作时的指导等，还有一些细则，链得得对比较重要的部分进行了梳理。

必须向用户提供适当的信息。 虚拟货币交易所有义务向用户提供以下信息，以便用户了解与虚拟货币相关的风险并开始交易：描述所交易虚拟货币的名称和结构、虚拟货币的特征（如虚拟货币不是法定货币，会有价格波动等）、合同明细、费用等信息。

当然，金融厅也不忘捡起来。 新决定法规定虚拟货币可以在购物时使用，因此具有法定货币的支付功能，但不是国家或银行发行的，其价值无法得到保证。

单独管理用户属性。 交易所必须与公司的资金和财产分开管理用户的存款和虚拟账户的虚拟财产。 对于用户财产的管理状况，每年至少需要进行一次外部审计，由注册会计师或审计公司定期进行审计，并建立并保存账簿。 每年3月底向金融厅提交业务报告，编写业务年度报告并提交给总理大臣。

用户财产分离管理，除了用户和公司财产分离外，还要求用户资金必须离线保存，即通常所说的“热钱包”和“冷钱包”。 2018 年 1 月 26 日，仅完成申请注册，但未被金融厅正式受理的 Coincheck 损失了近 5 亿美元的 NEM 币，就是因为这一项失误造成的。 当时，由于NEM的特殊属性，在技术上难以为用户建立离线“冷钱包”，因此Coincheck将用户资产存储在黑客可以访问的热钱包中国外无需认证比特币交易所，导致平台上所有NEM被盗.

平台在交易时确认政策。 为防止洗钱，用户在以下三种情况下有义务出示驾照等身份证明文件（经平台确认后，原则上无需再次出示）：

如果交易平台违反相关规定，金融厅有权责令其进行业务整顿甚至停止业务。 这其实就相当于实名制，间接的杜绝了平台的异常交易。 就像上个月 Zaif 上发生的 7 人 0 元购买 20 亿比特币的事件，平台在检测到后反应还是比较快的，虽然这 7 个人可能更兴奋。

FSHO Co., Ltd. 昨日被金融厅查封的原因是违规。 平台内大额交易较多时，未履行交易确认义务（用户身份认证）。 详情请见链得得APP独家打赏：链发8斗灵，日本金融厅清算虚拟货币交易市场。

由于虚拟货币的无国界性，日本金融厅不仅对国内的虚拟货币交易平台进行监管和管理，而且对从国外侵入日本市场的平台也做出了相关规定。 根据规定，如果该公司未在日本完成注册登记为虚拟货币兑换业务，则不得向日本国民进行招揽广告，否则属于违法行为。

据链得得2月13日报道，日本金融厅发出史上首个海外警告，向总部位于澳门的“区块链实验室”发出警告。 该平台尚未获得日本虚拟货币交易所的官方许可，接下来，将发布日文版网页、宣传虚拟货币交易所运营、举办日本行业研讨会等一系列活动。 日本金融厅表示，如果平台不停止业务运营，可能会提起诉讼，成为刑事案件。

去其糟粕取其精华，金融部的高门槛设置直接保证了优质交易所的留存，从源头上遏制低端逐利、动机不纯的混杂玩家，投机性强的交易所不能进入。

伞状审批制度，树状规则

链得得专访比特海洋创始人。 作为唯一一家中资区块链公司，BitOcean也是唯一一家获得日本金融厅颁发的交易牌照的公司。 他将金融厅官方网站上公布的审批制度描述为“雨伞式审批制度”。 向下派生。

具体相关审批规则，除了2016年6月3日公布的《资金结算修正案》外，还有2017年3月20日公布的内阁府令第7号《关于虚拟货币兑换运营商的内阁府令》，平成29日第47号政令《基金定额法实施令》配套实施。 同时，还有对平成法第21号《基金决定法施行令》第59号等以往法律法规的参考。 在资金划转、资金清算、执业者协会、争议解决等方面都有非常详细的规定。 有兴趣的可以到日本金融厅官方网站下载查看。

根据链得得APP日本研究人员根据网络信息收集到的信息，除了以下16家平台获得牌照外，日本还有16家平台正在审核中，还有200多家平台正在排队等候。

（链得得根据日本金融厅官网绘制地图）

如上图所示，根据《资金清算法》的规定，在该法实施前（2017年3月31日）已经从事虚拟货币兑换行业的，必须在6天内完成注册申请。月至2017年9月30日，在金融厅审查期间，已提交申请但尚未出具审查结果的，也视为虚拟货币兑换业务。 《定居法》的规定。

在Coincheck事件发生之前，金融厅对这些已经提交申请但尚未出具审核结果的平台视而不见。 这在日本被称为“等价交换”。 这些被审查的交易平台可以自由开展相关业务活动。 不过，继1月26日事件后，金融厅加强了对这部分“等价交换”的管理。

除了遵守上述必要义务外，金融厅还规定了各平台运营的货币种类。 12 月批准的四家交易所中的三家只允许交易比特币 (BTC)。 Xtheta 获准交易其他数字货币，包括以太坊 (ETH)、比特币现金 (BCH)、瑞波币 (XRP)、莱特币 (LTC)、以太坊经典 (ETC)、新经济币 (XEM)、Monacoin 和 Counterparty 代币。

昨日（3月8日），金管局连发8条处罚令，对交易所先生除公司提交的申请报告外，非法经营货币交易行为，并被金管局责令改正。 详情请见链得得APP独家奖励：日本金融厅连发8单清算虚拟货币交易市场。

流程细致，各档次交流都有发展空间。 似乎交易所被赋予了更大的自由度。 事实上，细则细化到交易币种的匹配，可以根据市场实际情况制定得比较快。 回复。

保留项目：立即入境检查和书面报告

新资本决策规则第24条还规定，金融部门有权“检查”（主要是出现问题，金融部门可直接派员进入平台进行全面排查）。 前段时间出事的Coincheck，是第一个替身检查平台。

日本虚拟货币市场今年也接二连三受到攻击。 先是损失了5亿美元的NEM币，然后半个月后Zaif发现了BUG。 一方面，金融服务局正忙于解决 Coincheck 的问题。 ，将增派人手调查16家已取得牌照的交易所及另外16家正在申请的“等价交易所”。

法律规定，平台一旦出现问题，必须向金融服务部进行书面报告。 如有违反刑事法律法规的行为，还必须向公安机关和其他有关部门报告。 这次 Coincheck 差不多走完了这个流程。 必须在规定时间内提出包括补救措施在内的书面说明。 详见链得得APP此前报道：被黑Coincheck完成提款401亿日元。

以上就是交易平台能够保持合法发展的内在因素，金融部门与平台之间良性合法的关系，事故发生后金融部门对事故的反应相对较快，以及更多事故平台积极的合作态度也保证了虚拟货币交易平台的良性发展。

组合拳：报税

除了日本金融厅对虚拟货币交易平台的直接管辖外，日本还有虚拟货币相关的税务申报机制，这也保证了政府对市场上虚拟货币的全面管控。

每年2月16日至3月15日，是日本的纳税申报季，而在2017年经历了跌宕起伏的虚拟货币，也首次成为日本乃至全球的申报对象之一。 这意味着各大交易平台需要配合国家税务总局完成税务统计，用户也需要如实申报自己的虚拟货币交易和支付的实际数据。 链得得此前报道还提到，2月8日，日本最大、交易量最大的虚拟货币交易所bitFlyer与国税厅合作，收集平台用户的交易等信息。 详见链得得APP此前报道：独家解密日本数字货币征税方案，全球首例征税案例。

底线：虚拟货币保险业务

对于事故，日本有三类相关保险业务：个人账户非法侵入保险、企业黑客非法攻击受害者保险、交易平台运营不当和内部不当行为造成的伤害保险。 金融服务局并未干预此类保险。

目前日本虚拟货币行业比较认可的保险平台主要有三井住友海上火灾保险、财产保险日本高野保险、东京海上日动火灾保险。

例如，三井住友海上火灾保险的“虚拟货币结算服务相关赔偿责任险”，可以对进行二次认证的用户的账户被盗、黑客攻击等两种损失进行理赔。

然而，目前的保险制度似乎还不成熟。 Coincheck此前与Tokio Marine、Nichido Fire签订保险协议，但被判定超出保险范围，Coincheck自行承担损失。

新资金决定办法的注册制度只规定了平台的义务。 为加强管理，金融司还支持落实相关监督管理，即全民监督。

这些专业化保险业务承保不可控风险，保证投资生态的健全和完善，有效控制风险因素，减少损失和社会恐慌。